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为进一步贯彻落实国办发30号文精神，全面加强从事证券业务会计师事务所执业引导和管理，广东注协深化与广东证监局建立的会计师事务所监管合作机制，找准更好发挥行业自律优势的突破口，实现行业自律和行政监管相互衔接、有机贯通和协同发力，共同促进注册会计师行业和资本市场健康发展。

一是常态化实施“证券业务第一课”帮扶工作，助力新备案所走好资本市场第一步。在2021年对4家新备案所开展联合走访的做法基础上，2022年广东注协再次联合广东证监局对近期通过从事证券业务备案的广东岭南智华事务所、广东亨安事务所、广东立信事务所开展了帮扶工作，确立常态化开展新备案所帮扶工作做法。一方面，注重帮扶及时性，原则上在事务所通过备案后2个月内或在上市公司年报审计期伊始实施帮扶，确保帮在关键时。另一方面，注重帮扶实效性，根据每家新备案所不同情况，从内部治理、质量管理、承接上市公司审计项目风险点等多角度有针对性地提出指导意见，明确监管要求，做到帮在关键处。

二是首次开展联合风险约谈，助力证券所防范执业风险。在注重事前引导的基础上，广东注协同步加强事中风险把控。2022年，首次联合广东证监局对6家重点关注事务所就重点关注项目开展了风险约谈。一方面，内容上突出风险导向。重点提醒事务所做好业务风险评估和应对，把握重点审计领域，加强能力建设及质量管理体系建设等，明确监管要求，传递出严监管的信号和态势，教育事务所树牢诚信理念、提高风险意识。另一方面，形式上突出效果导向。为提升风险提示效果，约谈安排证监局监管员与相关事务所项目合伙人等进行面对面、点对点交流，充分交换监管机构和注册会计师对相关审计项目风险点的意见，实现监管关口前移和监管机构、会计师事务所协同配合防范应对财务舞弊。

三是定期举办宣讲培训，助力事务所提升执业能力。将加大对事务所的业务指导、完善培训帮扶、提升执业能力摆在重要位置，定期联合开展宣讲培训，助力事务所练好“内功”。2021年末，广东注协、广东证监局联合举办了全省行业“以案为鉴 进一步规范审计秩序”案例教育会，全省700余家事务所、1800人观看了会议直播，提升了行业的风险意识和合规意识，取得了良好的宣讲培训效果。2022年，广东注协、广东证监局进一步达成了加大联合宣讲培训力度的共识，围绕不同行业企业年报审计热点难点问题分专题开展系列培训，更好满足事务所完善审计技术，提升识别和应对财务舞弊能力的需要，促进行业更好发挥资本市场“看门人”作用。